QLAC在2014年被设计为一种以后实现收入的新产品。
当制定收入战略时，您现在需要收入或以后收入。您要么是收入付款立即开始，要么在将来的特定时间。 QLAC使用传统IRA的资金解决了以后的需求。如果您的投资组合需要在未来某个时间填补收入差距，那么了解这一选择是一个好主意。
<！ - 1 - >7月1日 st ，2014年，财政部和国税局批准使用QLAC。
合格的长寿年金合同可以从具体的员工退休计划和传统的IRA中购买。目前的溢价限制是您的传统IRA（不是Roth）资产总额的25％或125,000美元中的较小者。因此，如果您的IRA总额为500,000美元，那么您可以以125,000美元购买QLAC。如果您的总额IRA余额为200,000美元，那么批准的QLAC金额将是该余额的25％，即50,000美元。是吗？
2004年，引进长寿年金（递延收益年金），解决未来收入需求。
QLAC的“LA”部分代表长寿年金。具有基本的长寿年金，您可以在非IRA账户中延期至少2年，最长可达45年。没有市场附件，没有波动，没有年费。长寿年金包括在固定年金家庭中，所以没有复杂的移动部分。
长寿年金战略提供的风险策略的简单转移对IRS和财政部有吸引力。简单的结构不是变量或索引年金的质量，这就是为什么两者都不符合QLAC旗帜的标准，因为它们只不过是简单的。
虽然年金行业正在为包含这两种产品类型而进行非事实和货币驱动的斗争而对消费者排除是一件好事。
QLAC将RMD付款延迟到85岁，是您的IRA的25％中的较小者，即125,000美元。
这并不意味着你必须推迟到85，但这是极限。这是一个很大的事情，因为通常在70½你必须从您的传统IRA采取所需最小分配（RMD）。这些分配在正常所得税水平征税。 QLAC允许您推迟对合同中所持有资金的要求。这个规则的结果是减少您的年金RMD提款的税收。 QLAC资产不算作RMD计算的一部分。随着时间的推移，它可以增加一大堆。如果您有$ 500，000 IRA，那么根据保费限制购买$ 125,000 QLAC，那么您将在剩余的375,000美元中计算您的年度RMD。
QLAC战略是针对您的具体情况。
您可以选择何时开始收入。您还可以将配偶添加到终身收入保障中，并建立死亡抚恤金。一些QLAC产品允许您将合同COLA（生活费调整）增加到收入流。
这是在应用时发生的，您可以选择增加百分比。但是，如果您向您的QLAC政策添加了COLA，那么您的初始付款将低于您未选择此合同增加额。年金公司有大楼是有理由的，对吧？
QLAC与社会保障和养老金付款相当，与之类似。
QLAC收入保障应该是您整体“收入层面”策略的一部分，并结合您的社会保障金和退休金（如果幸运）结合使用。在我看来，QLAC应该被用作收入需求的契约性“填补”，提供一个不能超越的保证收入流。如果QLAC溢价限制不能完全填补所需的差距，那么您可以使用IRA之外的长寿年金来合同保证收入目标。 <。。。。。。。。。。，，，，，and。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。