视频: 个人报税如何填1040表格|报税指南/1040 form 2024
了解所赚取和未收入所得的所有收入和各种可用的扣税额在税收时间可能是足够的挑战。在你失败之后，你会面临一个问题，即在你的纳税申报表上填写所有内容。退休计划的收入来自于第一页。
表格1040的第16行
如果您在纳税年度内从养老金和/或年金中获取任何收入，则表示1040表格的第16行。
这是很容易的部分。
第16行分为两类。 16a旁边的空间报告了您从养老金和年金收到的分配总额。第16b行报告这些发行版的 应税 部分。例如，您可能已经从您的401（k）计划中收到了12,000美元的分配，但只有10 000美元是应税的。因此，总额为12,000美元的总额将在第16a行上，10 000美元的应纳税额在第16b行。第16b行是有助于您整体应纳税所得额的数额。
第16行报告的退休基金
从以下账户中分配的税款将在您的纳税申报单上输入：
- 401（k）计划
- 403（b）计划
- 公务员退休制度（CSRS）
- 联邦雇员退休制度（FERS）
- 外国养老金计划
- 政府457（b）计划
- 节俭储蓄计划
什么是 >不是 在第16行获得报告
您不必从以下类型的帐户输入发行版，因为他们到别的地方：个人退休账户（IRAs）报告在第15行。
- 在您达到雇主规定的退休金最低年龄之前收到的残疾养恤金将在第7行作为工资报告。
- 第七线作为工资报告了对401（k），403（b）或457（b）退休计划的超额工资延期或超额缴款的纠正分配。
- 如何计算退休金和年金收入的应税部分
美国国税局表示，如果以下情况，您的付款将全部纳税：
“您没有提供任何物品或不被视为对您的养老金作出任何贡献或年金
- 您的雇主没有扣留您的工资，或
- 您收到所有的捐款（您在合同中的投资）在以前年份免税“
- 美国国税局还说：”你可以使用一般规则或简化方法报告较低的应纳税额，或者适用退休公共安全主管人员的排除。“
有关一般规则的详细信息见出版物939.有关简化方法的详细信息见出版物575。简化方法工作表可在2016年10月表格说明书的pdf格式的第28页找到。
有关CSRS，FERS和节俭计划的分配税待遇的信息，请参见出版物721.
您还可以选择要求IRS计算您的养老金分配的应税部分，费用可能会定期更改。请参阅出版物939的第77页，以请求IRS裁定，这是IRS确定应税部分的过程。
致电IRS以确定当前费用。如果您决定支付并选择扣除项目，该费用可作为杂项扣除项目扣除，但须按照调整后总收入限制的2％计算。
表格1040输入退休金收入的推荐程序
从各金融机构收集所有表格1099-R。
- 将1099-R语句分成两个堆：在框7旁边选中IRA框，不检查IRA框的那些。
- 在IRA框中带有支票的表格1099-R是个人退休账户的报告分配。这些信息在第15行，所以您可以将这些信息放在一边，直到您准备好输入该收入。
- 没有在IRA框中签到的表格1099-R是报告养老金和年金的分配。这是第16行的信息。
- 使用1040表格说明中的简化方法工作表计算不可征税（第16a行）和应纳税（第16b行）金额。
- 为自己的记录制作一张表，以显示您的数学。表格应如下所示：
- 不检查IRA框的表格1099-R的工作纸
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付款人姓名 | |||||
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方框1的总分配 |
从方框2a的应税金额 |
应税金额从一般规则或简化方法工作表 |
从框4扣除的联邦所得税 |
从框15扣除国家所得税15 1。 | |
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2。 | |||||
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3。 | |||||
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小计： | |||||
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报表格式1040行16b | |||||
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报表格式1040行64 |
报表附表A第5a行和您的国家报税表 |
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