从您的配偶继承IRA - 如何治疗？

失去配偶是一场毁灭性的事件，在处理所有财务决定时可以调整到改变的生活，这可能是压倒性的。如果您的配偶有爱尔兰共和军，您必须做出的财务决定之一就是决定如何在继承它时对待它…

如果您从配偶以外的其他人继承了一个不同规则的IRA应用。

如果您从配偶继承传统IRA

您可以继承两种主要类型的IRA：传统IRA或Roth IRA。

如果您从配偶继承传统的爱尔兰共和军，您有三个主要选择。 Roth IRAs的规则是不同的。

您可以在

中现金支付您在IRA兑现时扣除的金额支付所得税，但不考虑您的年龄，不征收税款。这是一件好事，因为通常在59 1/2之前的IRA分配将受到10％的早期IRA提款罚款税。

但即使在桌上缴纳罚款，兑现IRA可能不是您的最佳选择。你必须考虑你的税收。兑现大型IRA可能意味着25％至39％的任何地方可以直接缴纳联邦税。国家所得税也适用。你可能会更好地退出货币，因为你需要它，而不是一次性兑现整个继承的IRA。

您可以将自己的IRA视为您自己的

您可以通过将自己命名为帐户所有者或将继承的IRA滚动到自己的IRA帐户中来将IRA视为自己。

如果你年龄超过59 1/2，和/或你的配偶比你大，这通常可能是你最好的选择。它允许您尽可能延长所需的最小分配，称为RMD。如果您选择将IRA视为您自己的，您的未来RMD将根据您成为所有者年份的年龄决定。以下是一个例子：你的配偶是72.你是65岁。你配偶开始服用他的RMD，年龄为70 1/2。您选择将继承的IRA视为您自己的。无论您的配偶如何这样做，您都不必每年获得RMD，直到达到70 1/2岁。时钟有效地重置。

其优点是持续的税收递延。请记住，如果您超过59 1/2岁，如果您需要钱，您仍然可以提款，不征收罚款。您只需

，直到达到70 1/2。 但是这里有一个警告：如果你还不是59 1/2，而且你选择将自己的IRA视为自己的，那么你的分配将受到10％的罚款。

您可以将自己视为受益人

如果您未满59岁，和/或您比您的配偶还长，这可能是您的最佳选择。当您设置帐户时，您被认为是继承的IRA而不是所有者的受益人，您所需的最低分配是由您的配偶的死亡年龄决定的。这提供了两种可能性。

如果您的配偶因为年龄超过70 1/2岁而死亡，您必须根据以下时间进行发放：

根据以前的RMD计划或

• 您死亡配偶的预期寿命自己的单身寿命
• 如果你的配偶在他的RMD开始之前死亡，你可以推迟分配，直到他的RMD开始并且分配，然后超过你的单一预期寿命。

这个选择的好处是你可以在必要的时候取款，如果你还不是59 1/2，你将不需要罚款。如果你比你的配偶大，你可以推迟RMD，直到你的配偶被要求服用，这将比以后的日期要比你自​​己的年龄70 1/2。

注意：本文中没有任何内容将作为建议。根据您的现金流量需求和税务情况仔细权衡您的期权是很重要的，理想情况下，请咨询金融专业人士。