退休计划资产如何分居离婚

即使您正在经历离婚困难，您需要就您和您的配偶在婚姻期间积累的财产分配做出明智的财务决策。退休储蓄是许多人拥有的最大和最有价值的资产之一，因此是离婚诉讼中的一个重要问题。但即使是最重要的问题之一，它们往往也非常复杂，受到税收的影响，由于这个问题常常处理不当。

如果您打算分居或离婚，您的配偶有雇主资助的退休计划，如401（k）或养老金计划，您有法律上有权享有部分假设你没有另外声明的婚前协议。它也可以相反地工作：您的配偶在您拥有雇主资助的退休账户价值方面有法律上的权利。但是，如果你的配偶是主要的养家者，你如何保护自己的退休账户呢？什么是阻止你的配偶的雇主支付给你的配偶或配偶的福利，留下你很少或没有什么？答案一般是合格的国内关系令。

合格国内关系单（QDRO）

合格国内关系单（也称为QDRO，发音为“四排”）可以在这种情况下保护您的利益。 QDRO是与儿童抚养费，赡养费或财产权有关的法院命令，判决或法令，也可以指示您的配偶养老金计划如何支付您的计划利益份额。

QDRO为您提供保护，并保证婚姻和解协议不允许将退休计划中的资金分开并撤回而不处罚款，并存入非雇员配偶的退休账户（通常为IRA）或其他方式作出拨款的规定。

不要因为您的离婚令规定您有权享有配偶退休基金的一部分，否则您的退休资产的权利就不在此限。

但是重要的是要注意，QDRO只适用于符合IRS税收和“雇员退休保障收入安全法”（也称为ERISA）的计划。他们不适用于受其他法律管辖的军事或政府养老金。您不需要QDRO来划分IRA或SEP资产。

咨询律师或专家

除非退休计划的计划署长和法院获得批准，否则国内关系委员会不被视为符合资格。退休计划通常具有标准的QDRO表格，您的律师可以用来起草QDRO的措辞。有时这些是足够的，但如果您的配偶的退休账户的份额很大，您应考虑使用专门从事QDRO的律师来确保您的婚姻和解协议中的所有相关问题都纳入QDRO，并且您的权利是完全受到一般QDRO表单无法提供的保护。

如果您的律师在QDRO中没有经验，则需要花费更长的时间来进行研究和文书工作，这将使你更多地受到法律费用的制约。

还有机会，他或她可能会错过一些重要的，最终可能会花费你的钱。

撰写QDRO的另一个因素是有关退休计划的类型。定义的缴款计划资产（如401（k）计划）比定义的福利计划资产（如退休金）更容易计算，因为定义的福利计划支付是基于复杂的精算计算和诸如就业年数等因素。如果您的配偶有这种计划，您的律师可能需要聘请精算师来计算您的计划资产份额。

您的律师应阅读退休计划的摘要计划说明和其他计划文件，因为QDRO的条款必须同意计划的条款。与定义的缴款计划相关的问题与定义的福利计划相关的问题不同，这有助于使用专家。

你的付款可能看起来像

这是另外一个复杂的领域。在大多数州，在婚姻期间添加到退休账户的资金被视为婚姻财产，这意味着你和你的配偶都有权利。但是，如果你们中的任何一个人已经在退休账户中进行了婚姻，这些资金通常在离婚时被视为独立的财产（尽管他们的待遇根据状态不同）。作为一般规则，被认为是婚姻财产的资产，或婚姻财产的资产及其收益是在离婚事件中分配的资产。

如果您的配偶受到定义的缴款计划的保护，如401（k）计划，您的付款时间取决于该计划。有些计划会立即支付一次性付款，而其他一些计划在未来支付一笔款项或定期支付。如果您的配偶受到公司养老金计划等定义的福利计划的覆盖，另一方面，您可能会从正常退休年龄开始收到每月付款。

底线

离婚在预付律师费和情绪健康方面可能是昂贵的。但它也可能对您未来的财务安全造成巨大的影响。教育自己是第一步。但请务必采取适当的法律步骤来保护您的权利，并始终聘请合格的团队来帮助您。