股息共同基金税务

了解共同基金股息如何征税可以帮助投资者选择最佳的资金购买，这种知识甚至可以提高长期收益。

如果您想要购买支付股息的共同基金，那么了解如何在购买前分红如何征税。您甚至可以决定，股利基金不是为您的投资目标或税务情况购买的最佳资金。你绝对不会想知道为什么你在1月份得到1099的表格，因为你没有提前在基金会上进行功课。

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所以为了准备好共同基金红利的税收，我们先回答几个简单的问题，从基础开始：

什么是红利？

股息是向股东（投资者）支付股票，债券或共同基金。这些支付是公司在股东中分配的利润。共同基金投资者将选择是否要股息进行再投资（以购买更多的基金份额）或作为现金支付或存入另一个账户。

什么时候共同基金分红？

重要的是要注意，共同基金股东可以对基金的股利征税，即使这些分配是以现金收到还是再投资于基金的额外股份。此外，对于某些纳税递延和税收优惠的账户，如IRA，401（k）或年金，股息在账户持有时不会对投资者征税。相反，投资者将在分配（提款）的应纳税年度支付提款所得税。

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一些共同基金，如市政债券基金，可以向免除联邦税收的股东支付收入。

对于个人和联合经纪账户等应税帐户，共同基金股息通常以普通收入（按个人所得税税率征税）或合格股息（可纳税至最高税率15％）征税。

1099-DIV税表向共同基金投资者汇报普通合格股息。为了纳税申报，共同投资者（纳税人）将在1040表，附表B和1040行第9a和9b行报告股息。

对于2016年4月纳税人需要知道的纳税人需要知道的纳税年度，以下是红利税率：

• 收入阈值 ：个人和已婚纳税人在10％和15百分之百的税收支付将在符合条件的股息和大部分资本收益中支付0％。
• 合格股息 ：收入所得收入与长期资本收益率相同。
• 税率 ：25％，28％，33％和35％的联邦所得税支票中的个人将在资本利得中支付15％，而纳税人在39。6％的支架将支付20％。

哪里可以找到有关共同基金税的更多信息？

有关股息共同基金的更多信息，可参考有关股息共同基金的本文。

如果你想要把税收降至最低限度，请阅读这篇关于如何减少共同基金税的文章。

有关共同基金税的更多信息，您可能需要联系您的税务顾问或参考IRS出版物550.

由Kent Thune

更新于2011年3月16日免责声明：本网站提供的信息仅供讨论，不应被误解为税务咨询或投资建议。在任何情况下，此信息不代表购买或出售证券的建议。