视频: 3.4 自由现金流的计算方法 2024
现金预算
在广泛的业务预算范围内，小企业的所有者可能希望对现金流量做一些专门的预算。实际上对商业公司生存所必需的一种预算是现金预算。
您的业务没有什么比现金更重要。现金流入和流出您的业务的方式是现金流量，可以是停留在商业和进行bel the之间的差异。
<！ - 1 - >现金预算决定了在特定时间段（如月，季或年）内如何进入和支付货币的模式，目标是维持足够的现金和负债，你不会过多的闲置现金或无生产能力。
短期财务规划
现金预算是短期财务规划中用于规划现金流量的主要工具之一。它通常是逐月开发的。良好的现金预算使业主可以看到短期的财务需求和业务机会。一个月后，该公司可能会有额外的现金，可能会在货币市场基金中节省一些钱，或者利用市场上的便宜货。另外一个月，公司可能会出现短缺，不得不从储蓄中提取一些钱，甚至申请短期银行贷款来满足需求。
您可以通过查看现金预算的这一解释，了解所有者如何根据每个月逐一陈述预期的现金流入（销售收入）和流出（支出），以计算其每月底超额现金或现金短缺。
这是一个非常有用的小企业主的短期规划工具。
三个主要组件
- 时间段
- 所需现金位置
- 预计销售和费用
时间段是直接的。
所需的现金头寸或您想要掌握的现金数量取决于一些因素 - 您业务的性质;应收账款流量以及即时机会或不幸事件等急剧变化的可能性。
估计未来的销售额，现金收入和费用在选定的时期内是制定有效的现金预算的基础，必须尽可能准确。最重要的，难以捉摸的是销售额的估计。
分析
一旦准备了现金预算，您就必须跟踪现实 - 您的公司在这些期望和预测中表现如何。这将为您提供现实世界的投入来调整此期间的现金预算，并在下一个时期改善您的想法。
小企业主应密切关注现金状况，现金流量和现金预算的真实性。准备每月预算与实际报告将为您提供可操作的信息，以作出重要决定。
财务预测
现金预算是公司财务预测过程的第二步。