加拿大所得税和您的小企业

您是否经营加拿大小企业？本指南提供了有关准备和提交加拿大所得税所需的所有信息，通过完成T1个人和T2企业所得税申报表的详细信息，商业费用可以通过加拿大所得税扣除合格。

您的小企业需要哪个加拿大所得税报税表？

您需要填写并归档您的小企业的纳税申报单取决于您的业务结构。

如果您的业务是独资企业或合伙企业，您可以在T1个人所得税表上报告您的营业收入。您的小企业可以这么说，T1的所得税报税表包括T2125（业务声明或专业活动），您将用于报告您的营业收入。

如果您的小企业合并，您将在T2企业所得税申报表上报告您的营业收入。合法地，您的小企业是一个独立的实体，需要完成并提交自己的加拿大所得税申报表。（请注意，作为另一个独立的法人实体，您也必须完成并提交您自己单独的T1个人所得税申报单。）

哪些营业费用是合法的加拿大所得税减免？

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在您坐下来完成您的加拿大所得税申报单或将您的报税表和所有相关表格和文件提交给您的会计师之前，有助于了解哪些业务费用符合加拿大所得税减免和哪个没有。最大限度地提高您的企业所得税减免 - 第一批准备提交加拿大所得税的工作包括跟踪您的收据，与营业成本相关的所得税扣除以及家庭企业的所得税扣除。

更多的方法来最大限度地提高您的企业所得税减免 - 了解车辆业务费用，旅游相关费用，雇用您的孩子或配偶的规则，广告费用以及加拿大税务局“其他”的营业费用。类别。
加拿大商业费用指数提供了一种快速的方法来确定特定的商业费用是否符合加拿大所得税扣除法律的规定，以及用于声明特定业务费用的规则。
家庭加拿大所得税减免

家庭维护和居者有其屋所得税减免 - 作为家庭企业主确实享有加拿大所得税优惠。与家庭维护和自置居所相关的业务费用是家庭企业主忽视的两种常见业务类型。

6您不想错过的家庭所得税减免 - 虽然这六项加拿大所得税扣除额不是唯一的营业费用，您可以申请，如果您在营业的家庭企业符合资格在减少所欠税款方面，他们是“最好的”。
计算基于家庭的营业税扣除法解释了如果您的家庭企业符合条件，申请营业用途住房费用的规则和如何计算扣除额。
其他加拿大所得税减免您应该了解

资本成本津贴 - 如果没有提及资本成本津贴（CCA），就不会讨论加拿大所得税和小型企业。了解如何在此计算CCA，以及如何充分利用您的资本成本津贴索赔。

RRSPs - 注册退休储蓄计划是加拿大小企业的最佳加拿大所得税减免，其作为独资企业或合伙企业构成。了解RRSP贡献限额以及如何计算RRSP贡献以实现最大的所得税影响。
SR&ED - 许多小型企业的印象是，研发税收优惠政策是只有更大或者企业可以使用的税收优惠是不正确的。 SR&ED税收抵免计划也可能适用于您的小企业。
员工礼品作为加拿大所得税减免 - 如果您是慷慨的雇主为您的员工提供礼物，您将需要阅读有关赠送所得税扣除规则的内容。
加拿大自由人的所得税文章

您的第一个营业所得税申报表提供了如何填写T1个人所得税申报单的详细信息，您需要填写的加拿大所得税申报表，如果您的业务由独资或合伙组成。

如果您拥有在加拿大境内从事商业活动的公司，请参阅“加拿大企业税指南”，了解如何准备和提交企业所得税的详细信息，包括目前的公司税率，可以使用T2短期回报的时间企业所得税到期还有更多。
加拿大顶级税务软件计划介绍了我认为是小型企业最好的税务软件。其中大部分可用于完成T2公司报税表和T1个人所得税报税表。
当您从事所得税工作时，问题总会出现。这些加拿大小企业的所得税常见问题解答提供了解决问题，从如何在相关的税收年度内没有赚钱的业务如何影响您的业务，如果您不能支付您欠的加拿大所得税，该怎么办？
如果会计师正在准备加拿大所得税

许多小型企业倾向于拥有会计师或其他认证税务准备人员来完成他们的加拿大所得税申报表，而不是自己完成。专业和节省时间是两个明显的原因，但是税务专业人士对您的小企业加拿大所得税申报表上的“印章”也可以减轻担忧。

首先，如果你选择采取这条路线。如果您的小企业还没有，请学习如何找到一个好的会计师。

只需将抽屉里的各种文件带到您的会计师是一个非常糟糕（昂贵）的想法。为您的会计师准备您的税务记录告诉您的会计师或其他认证税务准备人员真正需要哪些文件。
完成加拿大公司报税表的文章

如果您在加拿大经营公司，加拿大企业税务指南是您的一站式税务信息页面。详细说明了企业所得税到期时如何编制企业所得税，包括现行公司税率，可以使用T2短期回报的企业所得税。

纳税方面，并不是所有的加拿大公司都是平等的。以下是加拿大与加拿大企业所得税有关的不同类型的公司。
加拿大税务软件计划包括加拿大税务软件，如果您希望自己加拿大的企业所得税申报表能够帮助您完成并提交T2公司报税表。你应该合并你的小企业吗？
与独资企业或合伙企业相比，减少的责任和营业税优惠是选择企业形式的最常见的原因之一。但是，这是您小企业的正确选择吗？

首先，阅读“并购的优点和缺点”，看看优势是否超过了你的情况的劣势。

然后看看加拿大控股私人公司的企业税收优势。如果你要合并，这是你想要纳税的加拿大公司的类型。

申请加拿大所得税
当您有会计师或其他专业所得税准备人员填写您的加拿大所得税申报表时，他或她也常常向您提交所得税表格好。如果您自己提交加拿大所得税申报表，加拿大税务局提供了几个不同的选择。

个人（提交T1个人所得税申报单）可以使用Netfile以电子方式提交所得税申报表，满足条件。（Efile是税务准备专业人员使用的Netfile的版本。）公司也可以使用电子申请。

个人还可以邮寄或者将所得税报税表交给相应的加拿大税务局税务中心。

互联网提交T2（企业）纳税申报表
由于大多数公司已经使用商业税务处理软件，CRA已经为总收入超过100万美元的公司实施强制性的互联网备案（尽管所有公司都被鼓励电子文件）。唯一的例外是保险公司，一些非居民公司和其他具有独特报告要求的例外。

总收入来自财务报表的GIFI（财务信息综合指数）行项目：

总收入= 8299行（总收入）+ 9659行（农场总收入）

强制性的互联网备案仍然可以发回报纸;然而，CRA将评估额外处理1000美元的罚款。

使用CRA在线帐户

CRA提供在线帐户，以更好地跟踪您的税务信息，无论您的业务是否合并。有关更多信息，请参阅加拿大税务局在线商业帐户，包括如何注册。

下一年度加拿大所得税负担打火机

虽然我们大多数人认为企业记录管理是做工作的，但倾向于把重点放在优先事项上，良好的记录管理不仅使我们的工作生活更轻松，而且可以给我们在税收时刻真正减轻压力。这里有7种方法让记录保持容易。