建立信托基金的步骤

现在你有问题，“什么是信托基金？回答，我们来看一下建立过程的过程。对于那些想知道如何设立家庭信托基金的人来说，这个总体概述将让您了解广泛的过程可能是什么样的，当然，细节将根据您的情况和您的律师的建议而有所不同谁应该个性化信任的条款，结构和操作，以实现您为此提出的任何目标或目标。

1。找出什么是你想要你的信任完成和如何做它

你为什么要制定一个新的法律安排限制特定的财产收集的麻烦？你试图实现的是什么？具体来说，您需要识别，其中包括：

• 设保人是谁（转让信托的人）
• 什么是信托语料（构成信托基金资产负债表的资产，如现金，股票，债券，相互资金，房地产或其他财产）
• 受益人和或有受益人
• 谁将担任受托人（如果您需要帮助，请参阅为您的信托基金选择受托人时提出的三个问题;不要忘记您可以使用银行信托部门等公司受托人）
• 如何管理，投资或处理资产，包括分配类型，级别和时间安排
• 谁将管理资产

• 信托在终止前持续多长时间以及在什么条件下将停止运作
• 信托是否可撤销（可更改）或不可撤销（不能更改）

2 。转到有声誉的房地产计划律师，具有起草家庭信任和拥有他或她创造信任声明和最有利于您的目标和目标的信托文书的经验

建立信任的下一步将是您想要信托基金的国家的律师。

这是一个重要的决定，因为用于制定信托的国家法律将对法院监督的方式，未来涉及的各方的权利以及许多其他细节产生深远的影响你现在不可能想象。虽然信托法律因国家而异，但由于统一法律委员会的努力，它在一定程度上已经在一定程度上得到规范，该委员会致力于促进整个美国的法规统一。然而，请确保您从一开始就通过与您的合格顾问交谈来智能选择。例如，纽约以其他国家的信任创造过程要求更多的正式化而闻名，也许是因为历史上有这么多的财富，通过绘制一条需要诸如正式转让所有权，而不是只是声明，当资产信托。律师可以创建信托声明和/或完整的信托工具，这是建立家庭信托基金的法律文件，并且将上一步中讨论的所有事项进行了整理。取决于信托的规模，受益人的数量以及其试图实现的目的，它可以是简单的，短的或长的和复杂的。

使用理解遗产法的专家。这不是一个低投标的领域，因为错误的代价可能是你的继承人之间多年的持续的法律争夺。确保你选择一个好的名字与信任目的和谐，因为你的继承人将被困住了一段时间。如果您需要帮助，您可以阅读更多关于命名您家人的信任。

为了方便起见，许多常见的信任安排都有用于引用配置的漂亮名称。例如，如果信托工具包含禁止受益人从信托中认捐，借款或预先支出分配的条款，将资产超出债权人的范围，使继承人不可能出售年金流无论是故意的还是非故意的，它被称为花钱信托。

其中有些是如此铁锈和良好的起草，以至于他们不道德地接踵而至（如果不属于这个不道德的话）（见密西西比州最高法院在

Sligh诉第一国民银行霍姆斯县 中的决定小孩摩羯的受害者被禁止对犯罪者的花费信任追回损害赔偿，允许怪物继续作为一个信托基金生活，从他已故母亲的财富中继续生活）。另一个例证：如果信托在死后保存您的资产，并为您的幸存配偶提供遗产，允许他或她留在家中，生活在信托投资组合产生的常规收入流中，但不得触及本金，留给孩子和孙子（保护他们，如果配偶再婚），它被称为QTIP信托。 * 您通常可以通过信任工具限制信任，为您的继承人创造奖励或奖励他们的某些行为。你应该在这里小心，因为你可以得到一些非预期的后果（例如，你说受益人获得一个$ 250,000的支付，只要他获得了学士学位，但没有指定

第一个 本科学位所以一个聪明的继承者永远注册新的计划，成为一名专业的学生，​​从来没有进入劳动力，因为他们在您的预期时间表之前消耗信任，从您的其他亲戚获取资产）。例外？你的要求不能是“违反公共政策”。例如，一旦受益者抢劫酒店，您就不能提供分发。如果她的日期是非白人，你不能指示信任剥夺你的女儿。你不能说你的孙女只有收到分发，如果她把她的孩子收养。同样，你不能说，你将要剥夺你的儿子，谁是同性恋者，除非他和一个女人结婚，就像2012年在纽约着名的一个老年老派，在全国各地的法学院谈话。你可以反驳“我的钱，我的规则”，但这不是真的。你死定了。你没有钱信任是信任，信任必须遵守社会通过法庭确定的最低标准。 当一切都完成和你的喜好，签署文书工作创造信任。做出您的信任声明，使信托工具生效，并进入下一步。

3。向IRS注册信托以接收纳税人识别号码（TIN）

如果信托不是授予财产的人是唯一受托人并保留某些权力的设保人信托，例如撤销或修改某些权利的权利信托工具的一部分，因此必须在其联邦和国家税务申报单上报告其个人社会保险号码下的信托资产和收入，信托基金将需要申请自己的纳税人识别号码或TIN。正如企业需要雇主身份证号码（EIN），而一个人需要一个社会保障号码（SSN），TIN允许信托提供自己的独立报税表，开立银行，经纪公司的财务账户作为其他机构，以及进行日常业务所需的各种其他事项。

要收到您的信托TIN，您可以在IRS网站上完成该过程，也可以下载SS-4表格，填写并通过邮件提交。

4。通过对信托基金进行视频转账并将其转入信托基金，并以信托名称开立财务账户

设置信托基金的下一步是重新设置您要转移给您的资产。这可以在[插入日期]中作为[插入家庭信托基金名称]的受托人[[受托人名称]]填写。例如，假设你有10万股埃克森美孚价值830,000美元，你想信任你的孩子。您设定了家庭信任，称之为“约翰·史密斯能量信托”。你叫姐姐，阿达·史密斯，作为受托人。您将库存证书退出保险库，并将转让代理人重新注册，将公司注册记录中列出的标题从您的名称更改为：“Ada Smith作为John Smith Energy Trust的受托人，于2016年7月30日“或者可比的东西。

如果要将房地产转让给信托，您可以下达记录员，并以相同的方式签署信托：“Ada Smith作为John Smith Energy Trust的受托人，于2016年7月30日”。

如果信托将以现金资助，您需要打开您计划存入的银行或经纪帐户。假设你去了世界上最大的经纪商之一查尔斯·施瓦布公司。您打开一个Schwab One Trust账户至少为1,000美元，如果您同意以每月至少支付$ 100的信托名称开立一个关联支票账户，则为0美元。除此之外，对于所有意图和目的，信托账户的行为，就像在经纪账户中，您可以根据信托工具中规定的任何规则购买和出售资产（例如，如果它只能说只能定期购买可口可乐股份，您不能开始交易期权，除非您希望受益人因违反信托义务而被起诉，并且可能需要支付您从您的交易中产生的任何损失）。施瓦布将要求信托工具的副本在其记录中列出限制行为的规定。

5。照顾信托管理和会计记录

最后，建立信任的最后一步是根据信托工具进行管理，保存详细的记录，包括会计记录，所以如果有诉讼或差异，文书工作是有序的。在你一生中的某个时刻，或在你死后，你需要将这些责任交给别人。

虽然您可以将任务分为具体功能，并将其与不同的人员或机构（例如雇用该公司管理资金）分开，但该公司在其机构能力中担任共同受托人，该公司持有资产在保管期间，该公司负责会计和纳税），许多金融服务公司提供一体化费用套餐，将公司受托人服务与行政，会计和投资管理相结合。正如我最近在另一篇关于信托基金的文章中提到的那样，以其指数基金而闻名的先锋队将以家庭信托的方式进行这项工作，只要最低余额为500,000美元，而在撰写本文时，最低费用为4,500美元投资管理本身+先锋基金的通行费（例如共同基金费用率）+每个信托注册费用为每个2,500美元，作为唯一或共同受托人，以及任何服务费。在几乎所有的情况下，对于一个较小的信托，您将会看到7,000到15,000美元之间的差距，这是公平的考虑到公司必须采取的风险，作为您的替代品很好的结果是你的家人的几代人。

*几乎每个有早期婚姻的孩子，几乎每个人都不希望他们故意或意外地被剥夺，应该利用QTIP的信任。