限制性银行贷款：小型企业的肯定契约

当小企业申请银行贷款或银行定期贷款时，贷款协议通常包含贷款或限制性约定。限制性贷款契约仅仅是借款人和借款人（在这种情况下是小企业）之间的贷款协议中的陈述，指出小企业在银行贷款支付时可以而且不能做某些事情。

银行认为风险较高的公司将有更多的限制性约定。

银行认为风险较低的公司将限制公约较少。风险取决于银行的若干因素，包括信誉，财务报表，现金流量，抵押品，商业保险和您的业务计划。其他因素也可用于确定的限制性约定。

肯定或正面贷款契约

肯定契约是小企业或借款人在偿还其商业贷款时必须做的事情。肯定或积极的契约的例子是非常基本的 - 履行财务义务，纳税，并保持积极的现金流。其他可能的肯定契约是维持商业保险，维护您的抵押品和准确的记录保管。

<！ - 3 - >

银行也可能要求小企业维持一定水平的特定财务比率。银行可以看到的财务比率的例子是债务与股本比率，债务与资产比率以及公司的净流动资金。

限制性或消极性贷款契约

负面贷款契约限制了借款人对银行的行为。换句话说，小企业借钱不得不采取具体行动。最常见的消极公约要求公司不要从任何其他贷方借钱。

与您的银行谈判贷款契约

您的公司在财务上越强大，您与​​您的银行谈判贷款协议的更好的位置。银行利用贷款协议来保护自身利益并限制风险。不过，如果不希望贵公司取得成功，他们不会向您的小企业贷款。所以有谈判的余地。您将需要向银行提交一份完善的业务计划，并附有财务报表，以便与银行洽商。

监督贷款契约和处理违约违规行为

小企业主必须不断监督公司是否遵守贷款契约，最好是按照现行和预计的财务报表。如果您的CPA可以帮助您完成此任务，那么最好不是每个小企业主都是财务专家。

注册会计师最重要的职能之一是确保小企业不违反任何贷款契约。有时，违反公约是不可避免的。例如，如果债务与资产比率超过该特定贷款契约规定的水平，会发生什么？简短的答案是，这取决于违约的严重程度。

银行的罚款范围可以从小企业档案中的信件到银行的贷款通行证。其他中程处罚可能包括贷款利率上涨或某种一次性罚款。