共同基金可以在熊市中引起大额纳税

许多在401（k）或Roth IRA等税收优势账户之外持有共同基金的投资者将在经纪人向其发送年终税务文件时收到粗鲁的觉醒。经历30％，40％甚至50％以上损失的平均人员很可能会发现他们对这些输家的资本利得税。不要以为可能吗？不幸的是，由于共同基金的组织方式，很多新投资者甚至不了解，这是一个简单的现实。

共同基金只不过是由专业资金经理监督的资产池。税务规定规定，基金每年应按比例支付共同基金所有者的股息，实现资本收益和其他收入。许多基金，特别是那些有纪律的管理团队，希望持有长期头寸的基金，可以多年避免税收，因为他们购买股份，只能将其存放在银行金库。这样他们可以为其基金持有更多的资金。结果是几年，有时几十年的未实现资本收益，增加了您的共同基金的股价的价值，但没有得到分配 - 因此，你不会对他们征税。

由于信贷危机席卷金融界和更广泛的经济体系，过去十八个月发生的恐慌事件出乎意料。

平均投资者无法处理两位数价格波动的压力，大量倾销共同基金。这迫使管理这些资金的专业人士出售他们所知道的股票，远远超过目前的市场价格，以便为那些想要退出基金的人提供现金。

当赎回变得压倒性的时候，他们中的许多人被迫卖掉那些具有巨大未实现资本收益的长期赢家的股票。尽管今年遭受巨大损失，但这些长期证券的收益往往很大。随着赎回赎回，股票出售，收益实现触发 - 您猜测 - 资本利得税。为了说明这个概念，让我举个例子。想象一下，我管理了一个名为超级价值基金500的共同基金。二十多年前，这个虚构基金投资于微软上市。我们将500,000美元的投资转为500,000美元，因为未实现的资本收益为499,500,000美元。现在，我们从未出售任何股票，因此没有为此获得税款。如果我们出售股票，按照共同基金股东按比例分配499,500美元的收益，他们将分别对自己的税收负责。那些通过退休或税收优惠账户进行投资的人不会有任何东西，但通过常规经纪账户持有的股份将受到资本利得税（目前为本条时间的15％）。

他们也应该征收国家税收。

作为基金经理，我可能无意出售该股票。如果市场崩溃，基金会恐慌，我将被迫提出现金来赎回他们的股票。因此，我可能被迫出售一些微软股票，引发巨额的资本利得税。可怕的部分是，如果您在作出决定前几周内已经购买了股票，并在年底支付了分配款，那么您将有效地为其他现金支付超过25年的投资税无耻的所以，你不仅可以随着市场的下滑来看股票的崩盘，而且还可以为那些经历软件公司二十五年来飙升的人挑选标签。

整个情况真的不幸的是，确实有历史证明有效的男性和女性，即继续实现美元成本平均水平，再投资股息，重点关注优质资产，因为愚蠢其他。这就是为什么在发生这种情况之前保护自己很重要。怎么样？遵循两个简单的规则。

除非是通过免税帐户，否则不要在发行前购买共同基金。

• 除非您愿意接受，否则不要在免税或税收优惠账户之外购买共同基金，例如401（k），Roth IRA，SEP-IRA，简单IRA，利润分配计划等。巨额税收的风险。
• 按照这两条指引，您至少有机会避免不公平的资本增值税。