共同基金短期资本收益分配

虽然大多数人痛苦地意识到短期资本收益，但共同基金的短期资本收益 分配 往往被误解 - 总是共同基金投资的可怕之处。财务顾问，成熟的投资者和新手都忘记了投资共同基金这一方面的规则。这些短期资本收益为什么比短期资本收益差得多？

短期资本收益分配被视为普通收入，与短期资本收益不同，资本损失不能抵消。我们来看看吧。什么是资本收益分配？

每年共同基金股东面临从共同基金中获得资金收益分配的前景。这些资本收益分配是在基金内销售证券的共同基金的结果。例如，如果共同基金出售其通用电气公司，则将其销售收益的95％分配给基金股东。

除非您的共同基金持有减值账户（例如，401k，403b，IRA），否则基金股东必须对这些分配纳税。

长期与短期资本收益分配

如果共同基金出售其持有12个月或以下的股份，则作为该销售收益的任何收益被视为“短期资本收益”，作为短期资本收益分配向股东分配。

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但是，如果共同基金出售其拥有超过12个月的股份，则将出售所得的任何收益分类为“长期资本收益”，并分配为长期资本收益分配。

这是完全有道理的，但你可能没有意识到的是，由于拥有特定共同基金的股份，股东可能面临长期和短期资本收益分配，无论您拥有多少股份在基金中。

请记住，适用的时间框架是根据共同基金中的证券的

共同基金的

持有期，而不是共同基金的股东持有共同基金的时间。为什么所有关于短期资本收益的分配呢？ 短期资本收益与短期资本收益 分布

之间的区别是引起所有大惊小怪的混乱。例如，如果您拥有几个月的共同基金，然后出售收益，您就会产生短期资本收益。如果您没有足够的损失来抵消该收益，则净结果是短期收益，您必须支付普通所得税税率，作为销售结果所产生的金额。在这种从共同基金买卖股票中获得的情况下，您可以使用任何短期收益来抵消其他资本损失，以减少您的纳税义务。

这很重要，因为从共同基金来看短期资本收益 分配 并不是这样。相反，如果您拥有一个共同基金，使您获得短期资本收益

分配 ，那么您必须以您的纳税申报表作为普通收入报告。 与短期资本收益不同，资本损失不抵销短期资本收益分配并减少您的纳税义务。 再次，为什么关于短期资本收益分配？ 仍然不相信短期资本收益与短期资本收益分配的这个混淆很重要？以这种方式考虑 - 它可能会很快成为一个问题，只要您计划使用减税收获策略减少税收减免或投资于节省资金的资金。

如果您或您的财务顾问认为短期资本收益分配正如短期资本收益一样，那么当您的税收比您计划的更多时，您可能会对税收时间感到不愉快。

另见：互惠基金税前十大事项