视频: 參加除權息可節稅？2018稅改股利申報二擇一制(同場加映二代健保天條) | 夯翻鼠FQ14 投資理財 2024
作为一个新的投资者，您可能不会意识到有一些可能符合资格的投资税减免，降低您的整体税负。这个简单的指南旨在帮助您发现一些您可能不知道的潜在投资税收减免，以便您可以向您的合格会计师或税务律师咨询，如果您可以利用这些扣除额，将更多的现金存入您的口袋。
<！ - 1 - >您可能无法利用投资咨询费用扣除投资税扣除
虽然您无法从您的经纪账户中执行的交易扣除您向股票经纪人支付的佣金 - 添加到您个人税收位置的成本基础上，最终用于计算任何适用的资本收益或资本损失，您将在此缴纳税款或可能获得税款扣除 - 有一些费用，费用和其他咨询根据情况，您可能可以根据情况进行投资税收减免的费用，包括在某些情况下，它们对您的应税或调整后总收入的费用是多少。
例如，如果你像许多富裕或富裕的美国人一样，你可以和注册的投资顾问一起工作。许多注册投资顾问仅以费用为基础，这意味着与其他金融机构或专业人士不同，他们不会将您引用某些金融产品赚钱，也不会代表您执行交易产生任何收入。
相反，他们向您收取投资咨询费用，通常是管理资产的百分比，固定费用或小时费用，具体取决于您正在工作的公司，具体需求以及您提供的服务的性质。通常，费用可以在0.05％至3％的范围内，或者在某些情况下，如果您是合格的客户，则表现的百分比，称为托管帐户净实现和未实现升值的15％至25％。
你知道我是一个使用现实世界的例子来驱赶积分首页的大粉丝，因为我认为这更容易理解概念。为了提供这样一个例证，我今年晚些时候正在建立的私人资产管理公司，以管理我的家庭财富，以及富裕和高净值个人，家庭和机构的财富，他们至少有$ 500,000，以投资我们Kennon-Green&Co.目前正处于规划阶段，但根据投资组合细则和其他相关因素，我们的初步业务模式预计我们的收费表将在0.02％至1.5％之间。我们将会成为一家真正的资产管理公司，而不是大多数人想到的一个财务策划师，他们的主要业务活动包括制定财务计划，收取费用，然后投资于共同基金，指数基金和交易交易的资金本身自己的费用包括在咨询费之上的费用比例。相反，我们将为想要自己拥有证券的成功人士构建定制投资组合;除少数例外情况外，不希望他们的资金在合并车辆中持有，而是希望在私人账户中拥有个人股票，债券和其他证券。
在应税帐户中注销投资咨询费用和资产管理费用的规则归结为：
- 投资咨询费用只能在您调整后总收入的2％以上的部分免税。您可以将其列入附表A的“工作费用和某些杂项扣除项目”下。
- 投资咨询费用被视为替代最低税费或AMT计算中定义的税收优惠项目。如果您受到替代最低税率的打击，您的投资咨询费扣除的一部分或全部将被扣除，因此您无法利用注销。
专业人士之间是否可以就您是否可以对Rache IRA或Rollover IRA等非应税帐户征收投资咨询费用税收协议，您是否可以尝试，但是不知道是否将被接受。
一些财富管理公司和资产管理公司使用的一种技术是试图帮助客户从税收中扣除这些费用，是允许他们从免税或递延递减账户中支付咨询费用，扣除所有的经纪帐户的费用或直接向客户收费，并让客户书写支票。
您可能会扣除您的会计费用
您为纳税准备支付的费用通常是免税的。不幸的是，很多家庭没有资格使用扣除额，因为这些规则与投资咨询费扣除的规定相当 - 只有超过调整后总收入的2％的费用才可以扣除。
您可能能够投资减免投资通讯，杂志和出版物
如果没有您的每日华尔街日报，就不可以生活？ “财富”，“福布斯”还是“金融时报”呢？保留您的收据，您可能有资格享受我们一直在讨论的相同的税收减免;您调整后的总收入超过2％的任何金额都会被扣除您的税收法案，但可能会触发替代最低税率。
您可能会以某些法定费用扣除税款
对于扣除商业法律费用的企业，例如设立或经营有限责任公司，有限合伙或其他实体的一部分，法律费用通常可以全额免税。由于这些实体通常通过，投资者将收到一份K-1报表及其分配税扣除的份额。通常，这种性质的法律费用是完全免税的，包括不受替代最低税率的限制。
您是否可以从税收中扣除其他法律费用根据情况和情况而有所不同。它可以快速地变得凌乱，所以最好和合格的会计师交谈。例如，某些费用，如涉及长期家族业务的流动性事件的费用，必须进行资本化和增加成本。另一方面，帮助您减轻税收负担或进行税务筹划的税务律师的法律费用通常是可以扣除的。
您可能可以对保险箱租金进行投资税扣除
您是否真实地将您的投资存储在纸质证书或储蓄债券等物理形式上？如果您在当地银行保存一个保险箱来保护您的证券，您可以将其作为您的税收费用扣除。
您可能能够对您的投资活动征收利息费用的投资税扣除
国税局可以扣除投资利息费用，其中包括您为借款购买投资而支付的利息费用作为股票和债券。如果你想利用这个特定的投资税减免，就必须遵循非常非常严格的规则。一方面，您只能扣除投资利息支出，直至“净投资利息”的限制。这包括非合格股息和资本收益（您可以包括合格的股息，这些股息是仅在布什减税期间最初建立的较低股息税率的股息，然后您放弃其特殊资格，并且必须支付您的定期任何超出您的保证金利息费用的税率）。您也必须扣除我们已经讨论过的任何投资费用。净投资收益的结果是您可以注销税款的最高保证金利息费用。在某些情况下，如果您在一年内无法充分利用，您可以继续支付您的投资利息费用扣除。与本文中的其他内容一样，您需要咨询您的CPA或其他合格的专业税务代表，以帮助您根据您的独特情况，机会，情况和其他相关因素来计算和了解您的选择。