如何向国税局报告大额现金交易？

IRS表格8300是美国政府9/11事件后对洗钱的担忧增加。洗钱是指使用现金从非法活动转移到法律实体的做法，特别是在支持恐怖主义方面。

2001年9月11日“爱国者法”获得通过，当时规定了现行有关法律，打击恐怖主义以及其他违法行为。

<！根据国税局的说法，“遵守该法案”提供了有价值的信息，可以阻止逃税者以及从毒品交易和其他犯罪活动中获益的人。“

但即使在9/11之前，美国政府也关心洗钱问题。 “洗钱管制法”于一九八六年获得通过，其中大部分法例针对银行及其他金融机构。但也包括监测大额现金交易的条款。

谁必须提交现金交易报告？

任何在一笔交易或多笔相关交易中以10万美元或以上现金收取的交易或业务中的任何人必须向IRS报告收据。“业务”被定义为任何法律结构，包括独资和公司。地产，信托和协会也受“爱国者法”的约束。

报告表格为8300。

何时需要8300？

表格8300 - 现金付款报告超过$ 10,000

必须提交给美国国税局作为您的业务收到的所有现金支付的数额或更多的通知。 现金定义为硬币或货币。它不包括个人支票，也不包括收据支票，银行汇票，旅行支票或面值为10 000美元或更多的汇票。

金融机构在使用货币购买这些工具时提交“FinCEN Report 112”，使8300表格冗余。

如果面值少于10万美元，则需要8300表格，但总交易金额超过10万美元，余额则以现金支付。

这些交易往往发生在某些企业，包括销售珠宝，家具，船舶，飞机，汽车，房地产和保险的业务。典当经纪人很可能遇到需要8300表格的情况，律师和旅行社也是如此。

按照此检查单确定是否必须报告：

您从事单一交易至少10万美元或相关交易总额为10万美元以上。

• 全部或部分款项以现金支付。
• 一次性收到一笔付款或分期付款。如果分期付款用于同一交易，请使用总金额，而不是单独分期付款金额。
• 这笔钱是从同一买家或代理人收到的。
• 这笔钱是作为单一交易或相关交易的一部分收到的，例如您将单一客户的机票和酒店住宿预订为旅行专业人士，并分别支付。
• 表格8300说明

您必须在收到付款后15天内提供正确的纳税人身份证号码或从您收到现金和申请表格8300的人员的社会保险号码。

如果第十五天是周末或法定假期，那么直到下一个工作日。您可以通过电子方式发送表格，或将表格发送到底特律计算中心的IRS，邮政信箱32621，底特律，MI 48232.

如果您因任何原因怀疑交易，您不必等待提交表格8300.尽快向IRS刑事调查科报告您的疑虑。

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