如何计算我的业务的估计税款？

小企业主的税收“双重恶意”惊喜

许多企业主在启动时或者当他们开始盈利时都遇到了税务惊喜。令人惊讶的是，因为他们没有意识到他们必须对他们的营业收入缴纳税款。本文介绍如何进行快速的一般计算，以了解您可能需要支付多少税金。

这是惊喜如何发生：

您可能是一个小企业主作为独资经营者，LLC所有者或合作伙伴缴纳税款。在这些情况下，您必须通过个人报税表支付您的营业所得税。这就是所谓的直通税。

当您在所有收入（商业和个人）方面计算您的税款时，双重困难。

Whammy#1 假设您今年在业务中获利。如果您是一名员工，您将会根据您的收入（业务和个人）对所得税扣除工资税。但作为业主，您不是员工，所以您的收入不会对您的业务收取税款。

Whammy#2 。您还需要为您的营业收入支付社会保障和医疗保险税。这就是所谓的自营职业税。如果你是一名雇员，这些税收将从您的收入中扣除。但是，您作为所有者的付款被视为所有者的抽签，而不是工资。

您的营业收入的税款不被扣留。

所得税和所得税以及您的营业收入的自营职业税都必须通过您的个人报税表支付。但你没有扣留任何东西来支付。这是预计税收的地方。

您如何知道在预算税中支付多少费用？

首先要记住的是，如果您根据附表C的收入支付营业税，则必须在计算中考虑所有的业务和个人收入。

国税局规则是，您必须在年内支付至少90％的所得税（和自营职业税），以免罚款和罚金。

免责声明：本计算和本文中的信息不是税务建议。这只是一个了解可能到期的一般方法。与您的税务专业人员合作，确定应付的预计税款及到期金额。

计算预计营业税所需的信息

为了计算附表C的营业税，您需要将此业务收入与个人报税表上的其他收入，扣缴税款，扣除额和抵免额的信息相结合。您还需要计算自营职业税（企业所有者的社会保障/医疗保险税），并包括自营职业税来确定应缴税款。

以下是您需要的信息列表：

1。税务年度估计 营业收入 。您可以使用前几年的收入，或将您的收入扣除到当前日期，并估计今年剩余时间的收入。

2。估计本年度的 业务费用 ，以前年度为准则，或使用年初至今的费用，并在年底前进行预测。

3。由于您的估算税金取决于您的 个人税务情况 ，您需要包括个人收入，扣除，抵免，豁免和任何扣除联邦所得税的个人收入。以与营业收入和支出相同的方式，您可以使用先前纳税申报的信息，或使用年初至今的项目到年底。获取帮助计算预计税款

您可以通过使用IRS估算的税务计算工作表或通过从上一年的回报准备的粗略估计，通过要求您的税务准备人员进行估算来计算您的预计税款税务软件：

预计税收计算工作表

• 您可以使用IRS在1040-ES表上提供的估算税计算工作表。您可以下载此文档，并在表单上填写估计的税务工作表。然后将工作表保存在计算机上。 使用税务软件
• 在过去的几年中，我每年都使用我的税务软件程序来对未来一年的估算税进行粗略计算。我使用去年的回报，因为我们的逐项扣除额每年都没有太大变化。我只是插入一个业务收入的估计（工资收入扣税）。税务软件计算自营职业税。虽然这种方法可能不完全准确，但它为税务规划提供了粗略的估计。 计算合伙企业的估计税款，LLC的S公司

由于合伙企业，有限责任公司和S公司的所有者不是业务的雇员，他们会从业务定期收到付款。这些付款不需要预扣税，所以可能需要支付估税。要计算估计的纳税额，请使用上述过程。您的业​​务分配可以从前几年估算，也可以从当前的前期预测当年。

不要忘记包括自营职业税

业主必须在营业收入上支付自营职业税（社会保障和医疗保险）。这笔税款的支付必须包括在业主的个人报税表中，这些税金不会从发行中扣留，因此您必须在估算的纳税计算中增加估计的自营职业税。要计算估计的自营职业税，请使用Schedule SE，或从您的纳税准备员获得帮助。

估计税款计算的一个例子

William Perez，税务规划指南，有一个很好的文章，详细的税收计算示例。